汇丰瑞士银行被曝或成政要藏钱“避风港”

国际调研记者协会日前发布报告称，一批遭泄露的银行秘密档案显示，英国银行业巨头汇丰银行瑞士分行多年来秘密帮助全球富豪客户逃税和隐匿资产，其中不乏各国政要及其亲属、公务员、军火商、毒枭和恐怖组织的支持者。

这批秘密文件所涉及的银行账户总资产高达1190亿美元，10万多名账户持有者来自全球200多个国家和地区。令人震惊的是，汇丰银行瑞士分行并非“被动”地放任富豪客户逃税及隐匿资产，而是“积极”协助、甚至建议客户逃税。

这批秘密档案由一名汇丰银行瑞士分行前员工泄露，被称为“银行业的斯诺登事件”。眼下，美国、英国、法国等多国已着手追查此事。

■积极串谋帮客户藏匿财产并逃税

汇丰银行瑞士分行的前电脑技术人员埃尔韦·法尔恰尼2008年将这家银行的一批秘密文件提供给法国税务部门，法国政府随后与多国政府分享这些档案数据，同时展开反腐调查。

接着，法国第二大全国性日报、在海外销量最大的法国日报《世界报》获取了这批秘密文件，并与超过45家媒体同行共享信息。国际调研记者协会与英国《卫报》、英国广播公司（BBC）联手分析了这批档案，本月上旬公布一份调查报告。

报告称，这批秘密档案涵盖2005年至2007年期间，显示汇丰银行瑞士分行向全球200多个国家和地区的10万多名富豪和机构组织提供交易账户，帮助他们藏匿财产以及逃避纳税，而“汇丰银行从这些商业往来中谋取利益”。

这批秘密档案中，有一部分文件先前曾被调查披露。美国2012年对汇丰银行处以罚款，理由是这家银行允许犯罪分子利用其分行从事洗钱活动。然而，最新泄露的档案进一步暴露了汇丰银行并非“被动”放任、而是“主动”协助这些富豪储户藏匿财产、逃避纳税。

“这家银行多次告知客户，即便有证据表明他们未向本国税务部门申报自己的银行账户，银行方面也决不会向该国政府泄露客户资料。”国际调研记者协会在报告中说。

在一名丹麦客户的账户资料里，汇丰银行员工特意标注道，“她的3个女儿住在伦敦，（银行与她之间的）所有联络均通过其中一个女儿进行。账户持有者住在丹麦，这一点很关键，因为拥有海外银行账户而不申报是犯罪行为”。

英国沃里克大学会计学教授克劳福德·斯彭斯认为，这起事件不同于普通的避税案件，性质要更为恶劣，“汇丰银行串谋实施了无可辩驳的逃税和违法行为，已经不是合法避税的范畴”。

■客户涉及多国政要

国际调研记者协会报告称，汇丰银行瑞士分行的客户包括国际犯罪分子、涉腐商人、政客、影视明星等各个领域。例如，“把迫击炮弹运到非洲儿童士兵手中的军火商、独裁者的中间人和其他违反国际法的人员”，甚至还有“基地”组织前头目乌萨马·本·拉丹的家庭成员及支持者。

这些客户名单里列有英国、俄罗斯、乌克兰、肯尼亚、印度、墨西哥、黎巴嫩、刚果（金）、津巴布韦、阿尔及利亚等国的前任和现任政治人物，以及不少与埃及已经倒台的穆巴拉克政权、突尼斯被推翻的本·阿里政权有千丝万缕关系的重磅人物。

比如，埃及前贸易部长拉希德·穆罕默德·拉希德就有这一银行账户3100万美元的代理权。埃及2011年1月爆发大规模反政府示威，时任总统胡斯尼·穆巴拉克随后辞职，拉希德外逃。

海地前总统让—克洛德·杜瓦利埃副手弗朗茨·梅瑟龙也是汇丰银行瑞士分行客户。杜瓦利埃在流亡海外近25年后，2011年初返回海地，被控犯盗窃国家资产、贪污和挪用公款等罪行，遭海地司法机构起诉。

突尼斯前总统扎因·阿比丁·本·阿里妻子的兄弟贝勒哈桑·特拉布勒西2007年在汇丰银行瑞士分行账户的资产额为2200万美元。

另外，叙利亚总统巴沙尔·阿萨德的表亲拉米·马赫卢夫和遭美国制裁的土耳其商人萨利姆·阿尔加迪斯也是汇丰银行瑞士分行客户。

俄罗斯《导报》调查发现，这批秘密档案中的客户名单上包含740名俄罗斯“百万富翁公务员”，其中大多数人供职于俄国家机构、大型国有企业或公共银行机构。

在这批遭泄露的汇丰银行档案中，瑞士客户人数最多，接下来依次是法国、英国、巴西和意大利。从账户资产来看，瑞士客户的资产居首，达312亿美元；其次是英国客户，217亿美元；委内瑞拉客户资产为148亿美元；美国客户资产为134亿美元；法国客户资产为125亿美元。

■各国着手调查内幕

目前，美国、法国、英国、阿根廷、西班牙、比利时等国已经采取法律行动，追究汇丰银行瑞士分行的法律责任，调查相关客户的逃税、犯罪等行为，并且向他们追缴拖欠税款。

在英国，不少人质疑税务部门执法不力、未能有效制裁逃税者。英国税务部门已经从汇丰银行瑞士分行的大约3600名英国客户手中追缴回1．35亿英镑（约合2.07亿美元）税款，但截至现在只对其中1人提起诉讼。一些批评人士援引法国的例子，称法国当局已经对100多人提起诉讼，执法力度明显加大。

英国议会下院政府账目委员会随后宣布，将对总部位于英国伦敦的汇丰银行启动紧急调查。“我们会要求汇丰银行交出证据，必要情况下还会强令他们配合调查，”该委员会主席玛格丽特·霍奇说。

面临公众质疑，汇丰银行前董事长斯蒂芬·格林已于2月中旬辞去伦敦一家金融顾问机构主席之职，以免汇丰银行丑闻波及该金融顾问机构。这次泄露文件所提及的协助逃税等非法行为，大多发生在格林执掌汇丰银行期间。预计英国议会下院财政委员会将于今年晚些时候传唤格林提供证词。

按照爆料者法尔恰尼的说法，国际调研记者协会报告中揭露的汇丰银行违法行为还只是“冰山一角”，实际情况要更为复杂和糟糕。“我交出的资料中还提到了（银行之间的）数百万笔交易，那些数据中蕴藏了能够揭示冰山全貌的信息。”法尔恰尼告诉法国《巴黎人》日报记者。

瑞士《每日新闻报》《时代》等多家报纸调查发现，2004年至2005年期间，汇丰银行瑞士分行“公关人员”与来自25个国家和地区的富豪客户会面至少1645次，其中多数涉及非法账户操作。他们的会面地点包括法国巴黎、以色列特拉维夫等城市的豪华饭店，比利时安特卫普的酒吧、刚果（布）黑角的机场、丹麦哥本哈根的度假胜地等。

在这些私下接触中，汇丰银行人员向不少客户建议：可以通过设立虚假离岸公司账户，把个人资产转移到这类账户里，从而逃避欧洲当局从2005年开始征收的一种税。根据法律，这种税只对个人存款征收，而公司账户无需缴纳此税。（本报特约记者 杨舒怡）